Jetzt kommt es auf die richtige Lösung an —
nicht auf irgendeine.

Hier ist der Leitfaden — aber sind wir ehrlich: Weder er noch eine KI können Ihnen konkret sagen, was in Ihrer Situation der richtige Weg ist.

Was hier auf dem Spiel steht

Die Pensionszusage ist kein Nebenposten — sie ist ein zentraler Teil Ihrer Altersversorgung und der Absicherung Ihrer Familie. Es gibt grundverschiedene Wege, sie zu lösen. Welcher davon für Sie der richtige ist, hängt von Ihrer konkreten Situation ab — und wer hier einen Fehler macht, zahlt dafür. Oft fünf- bis sechsstellig.

Hohe Werte
300.000 bis 800.000 € Rückstellung
Typische Pensionsrückstellung im Mittelstand.
Hohe Verluste
Bis zu 40 % Steuerschaden
Durch Wahl des falschen Weges, fehlerhafte Gestaltung oder fehlerhafte Umsetzung.
Verkaufsfähigkeit
Käufer springt ab — Kaufpreis bricht ein
Ohne klare Lösung fordert der Käufer massive Abschläge — oder kauft gar nicht.
⚠ Diese Entscheidung lässt sich nicht zurückdrehen.
Anders als bei anderen unternehmerischen Entscheidungen: Was hier einmal umgesetzt ist, ist umgesetzt — steuerlich dokumentiert, rechtlich vollzogen, nicht korrigierbar.
Wie eine gute Lösung aussieht.

Abfindung, Auslagerung, Rentner-GmbH, Verzicht … Welcher Weg für Sie überhaupt in Frage kommt, hängt davon ab, ob Sie verkaufen oder liquidieren, wie Ihre Zusage ausgestaltet ist, welchen arbeits- und steuerrechtlichen Status Sie haben, ob Sie Alleingesellschafter sind oder mehrere Partner — und das ist nur der Anfang.

Hinzu kommt: Selbst der richtige Weg muss an vielen Stellen präzise ausgestaltet und sauber umgesetzt werden. Ein falscher Beschluss, ein übersehenes Abfindungsverbot, ein falsch angesetzter Wert — und das Finanzamt erkennt die Lösung nicht an. Nachversteuerung, Haftung, im schlimmsten Fall platzt ein Deal kurz vor dem Abschluss.

⚠ Wollen Sie das wirklich einem Leitfaden oder einer KI überlassen — bei einer Entscheidung, die Sie nicht mehr korrigieren können?
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Maik Miehe
Vorstand und Mitgründer, DIOMEDEA AG
Berät seit über 30 Jahren Unternehmerfamilien in betrieblicher Altersversorgung, Ruhestands- und Nachlassplanung.
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Rechtsanwalt und Justiziar, DIOMEDEA AG
Begleitet seit über 10 Jahren Unternehmer in Pensionszusagen, Gesellschaftsrecht und Nachfolgelösungen.
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  • Welche Wege für Ihre konkrete Situation überhaupt in Frage kommen
  • Was die jeweiligen Optionen steuerlich bedeuten
  • Was die jeweiligen Wege wirtschaftlich für Ihre Firma und privat bedeuten
  • Welche handels- und steuerbilanziellen Konsequenzen entstehen
  • Auf welche Ausgestaltungen Sie unbedingt achten müssen
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Kirsten Haß
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Uwe Hahm
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„eit knapp 20 Jahren steht uns DIOMEDEA bei der Einrichtung von Pensionszusagen, der Auswahl geeigneter Finanzierungsverträge […] beratend und umsetzend zur Seite. Wir sind froh, mit einem Partner wie DIOMEDEA zusammenzuarbeiten, weil echte Profis in diesen fachlich komplexen Themen allumfassend und auch langfristig denken. Wir wissen unsere Pensionszusagen in guten Händen und können uns in diesem Bereich entspannt zurücklehnen, um uns auf unsere eigentlichen Geschäftsziele zu konzentrieren."
Dr. Gäbel und Lothar Mehlhose
Ehem. Geschäftsführer
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„Ich war überrascht, mit welch einfachen Veränderungen die Fachleute von DIOMEDEA die Pensionszusage meiner Mandanten in der Handelsbilanz neutralisieren konnten. Im Ergebnis gelang es ihnen, den Unternehmensgewinn heute und zukünftig deutlich zu entlasten!"
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