Reicht eine klassische Altersvorsorge für GGF aus? Nein. Gesellschafter Geschäftsführer sollten einen ganzheitlichen, maßgeschneiderten Ansatz verfolgen, der steuerliche, rechtliche und finanzielle Aspekte gleichermaßen berücksichtigt.
Altersvorsorge Gesellschafter Geschäftsführer
Gut zu wissen: Altersvorsorge reicht nicht
Statt auf klassische Altersvorsorge-Produkte zu setzen, bietet eine detaillierte Ruhestandsplanung für Gesellschafter Geschäftsführer eine gezieltere und individuellere Lösung.
Eine sorgfältige Planung sorgt dafür, dass nicht nur der Übergang in den Ruhestand reibungslos verläuft, sondern auch das Unternehmen und die eigene finanzielle Unabhängigkeit langfristig gesichert bleiben.
Sie wünschen direkt eine persönliche Beratung? Kontaktieren Sie uns gerne für ein unverbindliches Erstgespräch.
Für Gesellschafter Geschäftsführer
Worauf es bei einer guten Ruhestandsplanung ankommt
1. Kalkulationssicherheit
Eine lebenslange Rentenzahlung ist nicht kalkulierbar da die sie entweder nur einen Monat oder aber über 40 Jahre dauern kann – bei einer durchschnittlichen Rente von 3.000 € monatlich also 3.000 € oder 1,2 Mio. €. Eine einmalige Abfindung löst das Problem.
2. Insolvenzsicherheit
Bei einer rechtzeitigen Abfindung ist das Pensionsvermögen absolut sicher, bei laufenden Renten kann der Insolvenzverwalter oft aufgrund von einfachen Formfehlern auch auf verpfändete Pensionsvermögen zugreifen.
3. Bilanz sanieren
Gelingt die Abfindung zu einem Betrag unterhalb der handelsrechtlichen Rückstellungen, entlastet das die Unternehmensbilanz und kann damit Überschuldung oder gar Insolvenz verhindern.
4. Kosten reduzieren
Die Abfindung kleinerer Renten kann Kosten sparen, denn sie verhindert die teure Weiterführung des Unternehmens (durchschnittlich 3-4 T€ Kosten p.a.). Und bei Anwendung der Fünftelungs-Regel nach § 34 EStG ensteht kein oder nur ein geringer steuerlicher Nachteil gegenüber einer laufenden Rentenversteuerung beim Pensionär.
5. Verkaufbarkeit des Unternehmens
Ein Käufer verlangt in 99% der Fälle eine vorherige Nachhaftungsfreie Trennung der Pensionsverpflichtungen vom Unternehmen, anderenfalls tritt er von seinen Kaufabsichten zurück. Die Abfindung ist eine dieser Möglichkeiten.
6. Liquidationsfähigkeit
Ein Unternehmen liquidieren so lange noch Pensionsverpflichtungen bestehen? Rechtlich unmöglich – auch hier kann die Abfindung das Problem lösen.
Altersvorsorge als Gesellschafter-Geschäftsführer?
Nutzen Sie mehr Möglichkeiten
Wenn Sie maßgeblich an einer GmbH (oder AG) beteiligt sind, haben Sie ganz eigene Möglichkeiten, Versorgungsvermögen aufzubauen oder sich und Ihre Familie gegen die finanziellen Folgen bei Tod oder Berufsunfähigkeit zu sichern. Namentlich die Pensionszusage und Gestaltungen wie die Vermögensverwaltende oder die Holding GmbH.
Der Vorteil: Sie können Teile ihres erzielten Unternehmensgewinns einbehalten, ohne oder nur mit einem geringen Steuerabfluss und diesen wiederum (gegenüber einer privaten Anlage) steuerlich begünstigt z.B. in Aktien(fonds) oder Immobilen anlegen.
Kein Vorteil ohne Nachteil: Diese Konstruktionen können einen späteren Verkauf der Unternehmensanteile (die ja ebenfalls einen wichtigen Baustein einer Versorgung darstellen) erschweren oder sogar verhindern.
Eine ganzheitliche Betrachtung und eine entsprechende Abwägung im Vorfeld sind also angeraten.
Bedeutung
Versorgung für Gesellschafter Geschäftsführer
Der Begriff „Versorgung“ hat für Gesellschafter Geschäftsführer eine besondere Bedeutung, da er sich auf verschiedene Aspekte ihrer finanziellen Absicherung und Altersvorsorge bezieht. „Versorgung“ umfasst sowohl die finanzielle Absicherung im Alter als auch den Schutz vor beruflichen und gesundheitlichen Risiken. Es geht darum, den Lebensstandard im Ruhestand zu sichern und Risiken vorherzusehen, die die finanzielle Sicherheit beeinträchtigen könnten. Wichtig:
- Ein beherrschender GGF ist regelmäßig nicht gesetzlich sozialversichert. Das hat zur Folge, dass er und sein Unternehmen die sonst fälligen Beiträge spart.
- Die eigene Versorgung und oft auch die der Familie hängt meist komplett am Unternehmen.
Wir als Familienunternehmen sind stark an langjährigen, vertrauensvollen und erfolgreichen Beziehungen zu unseren Kunden und Lieferanten interessiert. DIOMEDEA betreut uns mittlerweile generationenübergreifend mit Fokus auf Pensionen und Altersvorsorge und erfüllt diesen Anspruch äußerst zufriedenstellend. Dabei schätzen wir vor allem die lösungsorientierte Herangehensweise in Kombination mit den begleitenden steuerlichen, bilanziellen und rechtlichen Herausforderungen.
Gregor Grüb, Geschäftsführender Gesellschafter, OSCAR WEIL GmbH
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Seit über 25 Jahren helfen wir UnternehmerInnen, gute finanzielle Entscheidungen zu treffen. Sie haben Fragen oder stehen vor einem konkreten Problem? Wir stehen Ihnen gerne zur Verfügung.
Mehr Informationen rund um Vorsorge
Ausführliche Vorsorge und die Planung Ihres Ruhestands erfordern Zeit und Konzentration. Informieren Sie sich dazu gerne auf unseren weiteren Themenseiten:
Ihren Nachlass planen
Starten Sie die Planung Ihres Nachlasses idealerweise so früh wie möglich, um schon heute Steuervorteile zu generieren. So gehen Sie dabei vor:
Vermögen im Alter
Ratgeber-Artikel für UnternehmerInnen. So schützen Sie Ihr Vermögen auch in Zukunft vor Verlusten:
Pensionszusage Überblick
Bei Pensionszusagen gibt es viele mögliche Lösungen. Hier erfahren Sie mehr dazu und erhalten Infos zu Finanzierung, Auslagerung und Anlageplanung.